LA CAPITALIZACIÓN BANCARIA. El capital mínimo inicial. La adecuación posterior del capital. Índice de capital mínimo o índice de solvencia de Basilea. Elementos constitutivos del capital en la banca de América Latina. Ponderación de los activos de riesgos. Ponderación de las operaciones contingentes o riesgos fuera del balance. Otros activos ponderados en las normas nacionales. LA DIVERSIFICACIÓN DE LAS OPERACIONES BANCARIAS. Límites máximos en los préstamos individuales. Préstamos garantizados, Préstamos sin garantía. Límites máximos en los préstamos a vinculados. Límites a las operaciones contingentes. Límites a la adquisición de activos fijos. Límites al endeudamiento externo de los bancos. Otras normas prudenciales. RIESGOS BANCARIOS. Los principales riesgos de la banca. Las normas sobre riesgos bancarios en América Latina. EL RIESGO CREDITICIO, SU CLASIFICACIÓN Y SU PROVISIONAMIENTO. Cartera de préstamos. Los préstamos comerciales. Criterios de clasificación. Categorías de clasificación de los préstamos comerciales. Régimen de provisión específica. Préstamos al consumo. Criterios y categorías de clasificación. Régimen de provisiones específicas. Préstamos hipotecarios para la vivienda. Criterios y categorías de clasificación. Préstamos a la pequeña y mediana empresa. La cartera de inversión. Las operaciones contingentes. Activos fijos y bienes adjudicados o recibidos en recuperación de préstamos. Régimen de castigo. RIESGO DE LIQUIDEZ. RIESGO DE TASAS DE INTERÉS. RIESGO DEL TIPO DE CAMBIO. RIESGO PAÍS. EL ENCAJE LEGAL BANCARIO EN AMÉRICA LATINA. NORMAS CONTABLES PARA EL REGISTRO DE LAS OPERACIONES BANCARIAS. Las NIC`S. Los US-GAAP. El sistema contable para la banca en América Latina. LA CARGA FISCAL Y CUASI-FISCAL DE LA BANCA EN AMÉRICA LATINA. Cargas fiscales generales. Cargas fiscales exclusivas para la banca. Cargas cuasi-fiscales. EL SEGURO A LOS DEPÓSITOS BANCARIOS EN AMÉRICA LATINA. Aspectos generales, Ventajas y desventajas. El seguro a los depósitos en América Latina. EL COSTO DE LA SUPERVISIÓN.

López Valdés, José Manuel; Jiménez Holguín, Francisco. (2002). La regulación bancaria en América Latina ([No definido] ed.). Asociación de Bancos Comerciales de la República Dominicana.