Contenido: Estados financieros públicos. Seguimiento mediante el uso de información financiera. Uso de auditores externos. Informe largo estándar de auditoría para uso del supervisor bancario. Evaluación de riesgos crediticios. Clasificación, provisionamiento y suspensión del devengo de intereses. Contabilización de deudas problemáticas restructuradas. Adecuación del capital. Gestión de activo y pasivo. Gestión de riesgo de cambio. Evaluación de la gestión.

Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos, CEMLA. Banco Mundial. (2002). Modelos de supervisión bancaria. ([No definido] ed.). s.n..