Hay mil y una forma de lavar el producto de actividades ilícitas, desde comprar una casa al doble de su precio y a la hora de redactar la escritura informando sólo una parte del dinero y el resto pasarlo por debajo de la mesa, hasta comprar billetes de lotería al doble y al triple de su precio o en el caso curioso conocido, un matrimonio a conveniencia para unir dotes, una de ellas producto de narcotráfico. Son muchos los negocios, bancos y sociedades internacionales creadas por estos lavadores que se han visto envueltas en millonarias estafas y por otro lado, influyentes funcionarios de gobiernos y alta nobleza que participan en este grave delito. Aunque existan algunas leyes para controlar este flagelo, modalidades de lavado de dinero y activos presenta en forma clara y sencilla diferentes técnicas contables para detectar y prevenir que en los negocios se efectúen este tipo de ilícitos, casos de grandes operaciones de lavado y delitos financieros y, estrategias modernas de administración de riesgos.

Cano C., Miguel Antonio. (2001). Modalidades de lavado de dinero y activos : prácticas contables para su detección y prevención. (1a ed ed.). ECOE Ediciones.